регистрируйся на вебинар Екатерины Уколовой
получитебесплатно
Топ-5
выводов и решений
на основе XYZ-анализа
выводов и решений
на основе XYZ-анализа
Цель данного вида анализа – оценить что-либо как стабильное/нестабильное. Например, некоторые клиенты заключают новые сделки нестабильно: с очень разными суммами и сроками. Это мешает прогнозированию и, естественно, управлению.
По сути анализ состоит из следующего:
XYZ-анализ универсален. Разберем 4 примера.
Ситуация: дохода от продаж часто не хватает для закупки сырья и выплат сотрудникам, и компания берет кредиты с большим процентом.
Цель: проанализировать доход от торговли и выяснить его колебание в процентном отношении.
Понадобятся следующие данные (доход выражен в тыс. рублей):
месяц | янв | фев | март | апр | май | июнь | июль | авг | сент | окт | нояб | дек |
доход | 115 | 88 | 108 | 97 | 117 | 79 | 107 | 77 | 93 | 96 | 101 | 75 |
Первое действие: посчитать среднее арифметическое. Мы складываем все данные в таблице и делим их на количество месяцев: 115 + 88 + 108 + 97 + 117 + 79 + 107 + 77 + 93 + 96 + 101 + 75 / 12 = 1153 / 12. Получается 96,083.
Второе действие: посчитать среднеквадратичное отклонение по формуле:
Что нам известно:
n – количество величин. В нашем случае оно составляет 12 – по числу месяцев.
x̅ – среднее арифметическое, которое мы наши в предыдущем действии.
xi – значение одной из величин. В нашем случае всего 12 величин, каждая из них – данные за какой-то из месяцев
Σ – означает, что мы должны провести расчет (xi — x̅)2 каждой из 12 величин (обозначается буквой n). То есть: (115 — 96,083)2 + (88 — 96,083)2 + (108 — 93,083)2 и т. д. Мы рассчитываем отдельно по январю, февралю, марту и т. д.
Вставляем данные в формулу: (115 — 96,083)2 + (88 — 96,083)2 + (108 — 93,083)2 + (97 — 96,083)2 + (117 — 96,083)2 + (79 — 96,083)2 + (107 — 96,083)2 + (77 — 96,083)2 + (93 — 96,083)2 + (96 — 96,083)2 + (101 — 96,083)2 + (75 — 96,083)2 / 12. Получается примерно 194. Осталось извлечь квадратный корень из этого числа – получается 13,92.
Теперь нужно поделить получившееся число на среднее арифметическое: 13,92 / 96,08 = 0,144.
Мы опустили тысячные, но нам и не нужно точного числа. Дело в том, что xyz-анализ подходит не только для расчета данных по нескольким объектам (клиентам, например) и сопоставления результатов. Достаточно и одного объекта исследования, который затем можно оценить с данными по всей нише.
В нашем случае коэффициенты вариации подразделяются на:
Мы вставляем туда 0,144 и видим: дела у фирмы еще не так плохи – она находится в категории «Сносно».
Эпилог: в компании решили искать причину такого нежелательного колебания продаж. Выяснилось, что система мотивации работает неправильно: менеджеры продают хорошо только под угрозой проверок и увольнения, но в остальные месяцы работают “для галочки”. Особенно это актуально для предпраздничного декабря.
Узнав об этом, владелец бизнеса дал задание начальнику отдела кадров изменить систему мотивации, привязав зарплату сотрудников к количеству выполненного ими плана.
Ситуация: бизнесмен уже сформировал финансовую подушку, и теперь его цель – потратить личные финансы на инвестирование в чужой бизнес. Постепенно перечень компаний для покупки ценных бумаг сократился для двадцати.
Цель: сделать xyz-анализ степени доходности и степени риска ценных бумаг каждой компании и прийти к выводу о покупке.
Для начала возьмем и сопоставим две компании. Имеются следующие данные по доходности ценных бумаг на последние 10 лет.
Год | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
Комп 1 | 5,65 % | 8,74 % | 6,70 % | 4,38 % | -2,73 % | -3,14 % | 1,35 % | 3,94 % | 2,26 % | 3,84 % |
Комп 2 | 11,62 % | 9,95 % | 10,37 % | 5,14 % | -3,02 % | -5,36 % | -1,19 % | 1,73 % | 5,83 % | 6,38 % |
Как видно, на обе компании негативно повлиял экономический кризис 2014-2015 года.
Первое действие – найти среднее арифметическое. С помощью него мы также определим среднюю доходность ценных бумаг обеих фирмы.
Средний ожидаемый доход от второй больше на 25 %.
Второе действие – посчитать среднеквадратичное отклонение по формуле выше:
Третье действие: снова делим получившиеся числа на соответствующие средние арифметические:
Как видим, колебание второй больше, что является явным минусом: доход становится более непредсказуемым.
Затем таким же образом рассчитываются данные по остальным 18-ти компаниям. Когда работа закончена, нужно будет расположить все 20 коэффициентов вариаций по возрастающей. А затем – разделить их на 3 категории:
Затем следует дополнить xyz-анализ abc-анализом. А именно: взять среднее арифметическое каждой из 20 компаний и расположить их по убывающей:
Выбирать для инвестирования нужно ту компанию, которая попала одновременно в «X», «A».
Ситуация: при выборе компании для покупки ценных бумаг можно смотреть не только на прошлый доход от них, но и на прогнозируемый. Прогноз составляют эксперты; однако может быть несколько сценариев развития событий..
Цель: провести xyz-анализ и выбрать лучший из трех сценариев.
Вот данные. Каждый столбик – один сценарий по каждой фирме и вероятность его исполнения.
Сценарий | 1 | 2 | 3 |
Вероятность | 0,45 | 0,15 | 0,40 |
Компания № 1 | 2 % | 1 % | 4 % |
Компания № 2 | 6 % | 1 % | 7 % |
Первое действие такое же: найти среднее арифметическое:
Для второго действия есть более сложная формула:
Здесь всего два новых элемента
Сначала рассчитаем M (X) для ценных бумаг каждой компании. Для этого нужно каждый прогноз (2 %, — 1 %…) умножить на его вероятность (0,45, 0,15…), а затем сложить все показатели.
Теперь можно вставлять результаты в основную формулу:
Третье действие: выявляем коэффициент вариации:
Итак, колебания доходности ценных бумаг второй компании ниже почти на треть. Осталось исследовать остальные фирмы и выбрать лучших с помощью xyz-анализа.
Ситуация: у компании – 5 менеджеров, между которыми развивается продуктивная конкуренция. Чтобы поддержать ее, было решено выписать вознаграждение в зависимости от стабильности работы.
Цель: определить самого стабильного работника с помощью zyx-анализа.
Берем данные двух менеджеров о количестве реализованного товара (например, кредитных карт) за предыдущий месяц. Оба выходят в одни и те же дни, по графику 2/2. Месяц – февраль.
Дн. | 1 | 2 | 5 | 6 | 9 | 10 | 13 | 14 | 17 | 18 | 21 | 22 | 25 | 26 |
М1. | 8 | 4 | 1 | 6 | 3 | 1 | 2 | 6 | 3 | 3 | 1 | 3 | 8 | 7 |
М2. | 4 | 3 | 5 | 3 | 4 | 7 | 3 | 5 | 2 | 6 | 4 | 3 | 2 | 5 |
Первое действие: среднее арифметическое. Оба сотрудника заключили одинаковое количество сделок: 56. Значит, и среднее арифметическое будет одинаково: 56 / 14 = 4.
Второе действие: среднеквадратичное отклонение.
Третье действие. Делим среднеквадратичное отклонение на среднее арифметическое.
Очевидно, что у второго сотрудника работа отличается намного большей стабильностью. Второй же работает рывками, причем они приурочены к определенным событиям (разговору с руководителем отдела, проверкой, бонусом) – то есть требуют больше трат на мотивацию.
Осталось проверить остальных трех и сопоставить коэффициент вариации по всем 5-м. В соответствии с правилами xyz-анализа в категорию X попадет 20 % – то есть один сотрудник, который получит больше всего. Еще 60 % (3 работника) получат меньше, а последний сотрудник – вообще ничего.
Можно разбавить abc-анализом: сравнить, сколько всего заключает сделок каждый сотрудник.
Приведем еще пару ситуаций, в которых пригодится:
В целом xyz-анализ подойдет для разбора любых трат и любых доходов. Вводите его как можно скорее.