Управление личными финансами: как это связано с бизнесом

Чтобы построить успешный бизнес, необходимо сформировать успешную и сильную личность, а один из компонентов сильной личности – это полный контроль и порядок в собственных деньгах.

С чего начать

В бизнесе управление финансами начинается с управленческого учета. Управленческий учет – это система, настроив которую собственник или руководитель компании сумеет контролировать финансовые потоки в компании и планировать и прогнозировать результаты деятельности. Прогнозирование результатов позволит своевременно предпринимать меры, если в будущем возможны какие-то риски, либо инвестировать в направления, которые планируемо принесут доходы.

Точно также в личных финансах необходим строгий учет. Его можно организовать, опираясь на принципы управленческого учета, и построить на трех составляющих:

• учет собственного капитала;
• учет прибыли и убытков;
• учет движения денежных средств. 

Собственный капитал

Сначала определите свое состояние. Проведите личную инвентаризацию и выясните, сколько у вас на текущую дату денег, имущества, дебиторской задолженности (денег, которые должны вам). Имущество можно оценить по приблизительным рыночным ценам, оцените недвижимость, транспортные средства, ценности – все то, что можно продать. Затем получившуюся сумму уменьшите на размер своих обязательств, имеющихся на текущую дату, – кредиты, налоги и пр.

В итоге вы получите сумму, которая является вашим собственным капиталом на текущую дату. Это ваше состояние. Ваша первая и главная задача – сохранить его, удержать, а только затем начать приумножать. 

Прибыль и убытки

Прибыль в разрезе рассматриваемого учета – это увеличение вашего собственного капитала, не всегда через деньги, иногда это может быть через имущество – покупки, подарки. А убытки – это уменьшение собственного капитала. 

Необходимо увеличивать прибыль и уменьшать убытки. Этот же принцип применим в бизнесе – если по итогам периода у вас были отличные продажи, но большую часть денег вы вложили в свой бизнес в виде покупки нового оборудования или техники, то денежной прибыли у вас не будет, но собственный капитал увеличится, т. к. к нему добавились новые основные средства. 

Движение денежных средств

Вот здесь вы уже следите именно за деньгами – сколько к вам поступает и сколько убывает. А разница между поступлениями и расходами называется чистым денежным потоком. 

Важно следить, чтобы чистый денежный поток был положительным. Его снижение и приближению к нулю будет означать, что сильно возрастает риск кассового разрыва – ситуации, когда расходы превысили доходы и вам нужны деньги на какие-то потребности, а их уже нет. Научившись прогнозировать движение денежных средств и планировать свою деятельность, вы сумеете избежать кассовых разрывов в личной жизни и в бизнесе.

Как разделить личные деньги и деньги бизнеса

Распространенная проблема у предпринимателей – смешение личных и коммерческих денег. Часто это случается, когда бизнес является единственным источником дохода человека. При этом собственник в любой удобный момент берет деньги из кассы, из сейфа, со счетов компании либо оплачивает через юридическое лицо свои поездки, кредиты и пр. 

Источник дохода один – компания. А источников расходов два: личные затраты и затраты на бизнес. Это типичная ошибка в управлении финансами, поскольку в отчетах смешиваются доходы и расходы, невозможно понять, сколько же компания приносит прибыли, невозможно анализировать и прогнозировать финансы.

Поэтому нужно дистанцироваться по отношению к бизнесу. Ведь когда компания является единственным источником доходов, у собственника возникает эмоциональная привязанность к ней: «компания – это я, а я – это и есть компания, и деньги компании принадлежат мне».

Необходимо разделить в уме компанию и себя. Компания – это средство генерации прибыли. А вы – потребитель, физическое лицо. Когда вам удастся расщепить эти два понятия, выстроить стратегию разделения финансов станет легче.

Варианты, как брать деньги из бизнеса без нарушения учета:

• через дивиденды – когда компания начинает генерировать чистую прибыль, ее можно выплатить вам как держателю акций; дивиденды могут выплачиваться раз в месяц, в квартал, полугодие или год; процент дивидендов и их назначение необходимо согласовать с финансовым директором вашего бизнеса, а если такового нет, то хотя бы с бухгалтером; перед тем как направить чистую прибыль на выплату дивидендов, следует провести прогноз и убедиться, что в будущем эта операция не повлечет кассовые разрывы и другие проблемы для фирмы;
• через зарплату – назначьте себя на какую-либо должность в компании, если вы занимаетесь в ней операционной деятельностью, и установите для себя соразмерную заработную плату.

Как управлять личными финансами

Первое, с чего нужно начинать контроль своих денег, – это структурирование расходов. 

Структурирование расходов

Часто даже при больших зарплатах, которые получают топ-менеджеры, руководители компаний, предприниматели, они находятся на втором уровне финансового благополучия – уровне равновесия. При этом доходы и расходы равны, т. е. денег хватает на все потребности, но избытка не остается. Даже когда доходы возрастают, ситуация может не измениться, поскольку с ростом доходов сразу же возрастают и расходы. А это значит, что человек не умеет контролировать свои траты, возникает «эффект решето» – накоплений нет. Накопления – единственная возможность перейти на следующие уровни финансового благополучия – достаток и далее свобода.

К тому же, когда деньги растрачиваются до получения следующей зарплаты или другого дохода, существует очень большой риск попасть в нижнюю ступень – финансовые проблемы. Ведь существуют обстоятельства, которые возникают неожиданно, – кризис в стране или в мире, пандемия, резкое повышение цен, несчастные случаи, влекущие потерю имущества, банкротства источника дохода – работодателя или своего бизнеса, увольнение и т. д. Не имея накоплений, человек попадает в тяжелое материальное положение.

Как решить проблему:

• разделите свои доходы на три части: 50 % – на текущие траты, 30 % — на саморазвитие, досуг, а 20 % – резервы;
• пользуйтесь правилом «заплати сначала себе» — как только получаете доход, отложите из него обозначенную долю резервов; так, если вы получили 200 тыс. руб., то в тот же день переведите на отдельный счет 40 тыс. руб. для формирования финансовой подушки; если же откладывать эту операцию на конец месяца, то, как правило, у вас уже не останется денег или сумма остатка будет меньше планируемого;
• если вы видите, что 50 % дохода вам недостаточно для покрытия текущих расходов, то либо сокращайте эти расходы, либо подумайте, как увеличить доходную часть.

Недофинансированность резервов и средств на развитие является ошибкой большинства людей. Резервы необходимы на те самые обстоятельства, которые были перечислены выше, – черные лебеди. А средства на личностное развитие – это основной фактор, влияющий на доходы в целом. Если не вкладываться в свое образование, личностный рост и пр., то доходы либо не будут расти, либо их рост будет очень медленным и несоразмерным инфляции и другим изменяющимся условиям жизни.

Если же, напротив, вкладывать 30 % доходов в развитие, вы будете постоянно приумножать доходы. 

Научившись контролировать расходы, вы сумеете применять принцип структурирования и в своем бизнесе. Однако учитывается следующий нюанс: когда вы открываете бизнес, сначала необходимо работать над доходной частью, т. е. добиться, чтобы компания начала генерировать прибыль, а только потом, когда уже прибыль станет стабильной и регулярно возрастающей, вы сместите акцент на уменьшение коммерческих, производственных, административных и прочих трат предприятия. В личных финансах, напротив, сначала нужно навести порядок в расходах, а затем, когда у вас появится финансовая подушка и деньги на развитие, вы можете работать над увеличением доходов. 

Кредиты

Еще одно важное правило для управления личными финансами – не залезать в свое финансовое будущее для потребления, т. е. не брать кредиты и не одалживать деньги для удовлетворения потребительских нужд. Совершая такие действия, вы пользуетесь «эмоциональными» деньгами, т. е. средствами, которых у вас еще нет.

Расходовать и распределять на нужды следует только те финансы, которые есть у вас в наличии. Думая о деньгах, которые вы рассчитываете получить в будущем, и тратя их заранее через заимствования либо через собственный резерв, вы приближаете себя к рискам.

Несмотря на то что сейчас популярно мнение о важности удовлетворения потребностей, о важности положительных эмоций и о том, что, создавая уже сегодня себе жизнь мечты, вы увеличиваете свою мотивацию, направляете работу мозга на быстрое достижение целей и пр., не переходите черту, которую установили при структурировании расходов, – 50 % доходов на текущие траты. Встроив в эту статью переплаты по кредитам, вы заметите, какое значительное место они занимают в ваших тратах, а иногда не позволяют откладывать деньги на развитие и резерв, оставляя вас на одном или нисходящем уровне на многие годы.

Инвестиции и финансовая безопасность

Из резервов вам необходимо сформировать финансовую подушку. Как определить ее размер лично для вас:

• напишите все необходимые базовые траты вас и вашей семьи на месяц – те траты, от которых невозможно отказаться в любом случае: питание, аренда жилья, обслуживание транспорта и пр.;
• умножьте полученную сумму на три – у вас получится финансовая подушка, которой хватит для обеспечения вашей семьи на базовом уровне трат в течение трех месяцев; это минимальная сумма, которую нужно создать в накоплениях;
• оптимальная финансовая подушка включает расходы на шесть месяцев проживания.

Когда эта сумма сформирована, вы можете хранить ее в виде денежных средств либо в виде быстроликвидных финансовых инструментов, т. е. инструментов, которые легко и без потерь можно продать и получить обратно свои деньги. Такими инструментами являются депозиты, валюта. Периодически вам нужно пересматривать размер резерва – если у вас появятся новые базовые траты и т. д., и направлять в нее дополнительные деньги.

Накопления сверх финансовой подушки можно инвестировать. Есть разные способы инвестирования. Наиболее простой и доступный способ – открыть брокерский счет у любого подходящего вам брокера и приобрести доли в различных бизнесах, фондах. Перед вложением средств обязательно разработайте инвестиционную стратегию, по которой будете действовать, и не поддавайтесь импульсным эмоциональным действиям.

Также в рамках своего бизнеса, сформировав резервы, стабильно генерируя прибыль, вы можете инвестировать ее в различные бизнес-проекты от лица компании и приумножать капитал. Многие мировые гиганты, например, Google, в последние годы получают прибыль как раз за счет инвестиций и покупки интересных стартапов, а не через развитие своей основной деятельности.